注冊(cè)稅務(wù)師財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)問答題每日一練(2019.10.21)

問答題
計(jì)算乙種投資組合的β系數(shù)和必要收益率。
答案：乙種投資組合的β系數(shù)=3.4%/（12%-8%）=0.85
乙種投資組合的必要收益率=8%+3.4%...
問答題
比較甲乙兩種投資組合的β系數(shù)，評(píng)價(jià)它們的投資風(fēng)險(xiǎn)大小。
答案：甲種投資組合的β系數(shù)（1.15）大于乙種投資組合的β系數(shù)（0.85），說明甲投資組合的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于乙...
問答題
按照資本資產(chǎn)定價(jià)模型計(jì)算A股票的必要收益率。
答案：
A股票的必要收益率=8%+1.5×（12%-8%）=14%
問答題
根據(jù)A、B、C股票的β系數(shù)，分別評(píng)價(jià)這三種股票相對(duì)于市場(chǎng)投資組合而言的投資風(fēng)險(xiǎn)大小。
答案：A股票的β＞1，說明該股票所承擔(dān)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)（或A股票所承擔(dān)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等于市場(chǎng)投資組合風(fēng)險(xiǎn)...
問答題
計(jì)算甲種投資組合的β系數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)收益率。
答案：甲種投資組合的β系數(shù)=1.5×50%+1.0×30%+0.5×20%=1.15
甲種投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收...